模型样本——费用管理业务解决方案

一、 业务背景

企业除了经营性成本,管理费用是最主要的成本支出,费用管理是财务管理的核心之一,涉及到费用申请、费用报销、费用分摊、费用审批、费用控制和费用支付、费用归集等,通过科学有效的信息化管理方法规范落地企业费用管理,可以更好进行费用分析和预算控制,评估企业、产品及客户的盈利能力。

  • 管理现状和乱象:
  • (1)  预算管理制度执行落地困难、流于形式,预算的执行结果跟编制的预算相去甚远;
  • (2)  组织结构及人员的分散,造成预算支出业务各项申请、审批时间长效率低;
  • (3)  预算支出信息难以有效归结及关联、领导无法了解企业及部门的管理预算的执行情况,容易出现申请随意、审批随意,超支严重,始终找不到控制的方法;
  • (4)  预算执行过程容易出现黑洞现象,无法及时掌控公司费用的资金流向;
  • (5)  预算分析滞后,很难实现实时的预算执行分析结果 ,费用科目多,预算编制、调整业务缺乏数据支撑,合理性难以保证;
  • 管理难点与痛点:
  • (1)  如何将公司预算管理制度有效落地?
  • (2)  如何实现费用审批流程的科学、严谨、高效?
  • (3)  如何在保证业务正常运转的前提下,严控费用支出, 实现费用管理的可控可预测?
  • (4)  如何建立报表体系,为领导的科学决策提供及时准确的数据保障?
二、 管控目标
  • 从战略和执行层面梳理管控目标
  • 费用预算管理科学合理,有效支撑公司经营目标
  • 规范费用预算管理体系
  • 实现费用预算执行与经营目标间的关联
  • 动态监控费用预算的执行状况,实时动态统计分析,有效的支撑经营决策
  • 从流程、数据和业务层面梳理管控要点
  • 规范科目范围、执行标准
  • 预算编制目标准确、易于执行和可控
  • 费用执行数据链畅通、费用发生有据可依
  • 数据统计口径科学、及时动态
  • 优化资金配置、合理科学使用
三、 设计模型
  • 阐述设计原理和基本模型

费用管理是以企业运营管理预算控制为核心的成本管理核心方式,华天动力基于PDCA循环管理法, 将企业费控管理体系、费用科目标准、费控流程标准运用信息化技术进行落地, 从前端规划明确、过程执行控制、后期统计分析三个维度出发,建立标准化的费用预算编制、费用支付申请、费用支付审批、费用预算执行、费用支出、财务结转等全生命周期的费用管理循环生态,规范企业的费用合理性支出。

PDCA循环管理

费用预算管理设计模型

  • 呈现管控落地和产品实现的过程

规范费用科目

科学合理的编制预算

审批时费用数据可调用可查询可控制

预算追加有据可查

分析报表1

分析报表2

四、 管理价值
  • 1、 费用管理对管控目标的支撑价值
  • 实现管理费用成本的可知、可控、可预测,支撑战略。
  • 提供预警机制、防范支付风险,优化企业资金配置。
  • 支撑PDCA闭环管理,固化流程,强化执行力度 。
  • 增加操作透明度,提高过程管控监督能力,合理控制成本支出。
  • 支实沉淀预算执行数据,为管理决策提供支撑。
  • 2、 总结针对管理现状和乱象的解决之道
  • 事前规划,建立预算科目,明确预算编制项,配套预算制度,利用技术手段保障落地执行。
  • 建立提醒机制,PC(电脑)\移动OA\微信OA多通道审批提高流转效率。
  • 审批过程中的数据自动归结及关联,执行过程中可查询可调用,为领导审批提供数据支持,严控费用超支,真正实现可控可预测。
  • 通过编制资金月度计划,及时掌控公司资金流向。
  • 根据需求定制报表,多维度分析报表保障领导科学决策。
五、 1+N核心应用价值
  • 实现行业业务管理系统与通用管理平台的一体化构建
  • 实现战略执行、流程数据与管控决策的价值最大化
六、 适用场景
  • 具备下述条件的企业,比较适合实施费控管理:
  • 1、已经制定有费用预算管理制度;
  • 2、各职能/业务部门每年或每月制定管理费用预算;
  • 3、有明确需要管控的预算科目;

支持更多行业定制专属的“费用管理”业务模块,想了解更多请联系我们咨询热线:4006 850 857